偽造文書這種事，竟能發生在「正規軍」的證券公司員工身上？
近日，北交所披露的一份違規案例警示顯示，為掩蓋未及時信披等工作失誤，某新三板公司的持續督導專員陳某向該公司提供虛構的終止掛牌無異議的函，該公司信以為真並提交公告披露。
案例警示中指出，陳某行為違規性質惡劣、情節嚴重，對該券商及負有管理職責的部門負責人、投行負責人、陳某均作出相應紀律處分。主辦券商應把好人員「入口關」，聘用誠實守信、品行良好並具備專業勝任能力的人員從事督導工作。
此次案例警示由監管執行部作出，系針對此前某主辦券商工作人員偽造文書構成持續督導違規案件進行的解讀。
經查，D券商為A公司的主辦券商，陳某為D券商指定的A公司持續督導專員。A公司召開臨時股東大會，審議並通過擬申請終止掛牌的議案，並向陳某提交了股東會決議公告。
陳某未及時辦理相關信披及A公司主動摘牌申請有關事務，使A公司失去主動摘牌的時機。為掩蓋工作失誤，陳某向A公司提供了虛構的終止掛牌無異議的函，A公司根據此函提交了公告並予以披露。
本案中，陳某作為D券商指定的A公司持續督導人員，未能誠實守信、勤勉盡責地履行有關督導職責，違規性質惡劣、情節嚴重，被給予公開譴責、暫不受理其出具的相關業務文件三十六個月的紀律處分。
此外，負有管理職責的督導業務部門負責人、投行部門負責人，也被給予公開譴責的紀律處分；對D券商給予通報批評的紀律處分，並記入誠信檔案。
今年1月，全國股轉公司給予海通證券及相關責任主體紀律處分，並進行公示。
從處分原因來看，海通證券未按照《全國中小企業股份轉讓系統主辦券商持續督導工作指引》及相關業務規則的規定，建立健全並有效執行持續督導工作制度，缺乏有效的內控機制。相關責任人在持續督導過程中未做到誠實守信、勤勉盡責。
其中，海通證券被給予通報批評的紀律處分，倪某和張某華被公開譴責，當事人陳某琪則被公開譴責、暫不受理其出具的相關業務文件三十六個月，並向相關部門出具監管建議函。
中證協信息顯示，倪某和張某華目前仍在海通證券任職。陳某琪則在今年4月已經辦理離職登記。登記信息顯示，海通證券系陳某琪從業的首家券商，在2021年3月辦理登記，從業時間僅有一年出頭。
Wind資訊數據顯示，陳某琪此前曾參與過2021年1月新三板企業汾西電子股票定向發行項目，該公司主辦券商為海通證券，項目負責人為張某華。彼時，陳某琪尚未在中證協進行執業登記。
另外，在ST廣藍被實行終止掛牌過程中，主辦券商為海通證券，相關公告所留券商聯繫人亦為陳某琪。2021年7月，ST廣藍曾公告稱「由於工作人員辦公電腦故障」，未及時披露股票被實行強制終止掛牌的提示性公告。
今年1月，北交所、全國股轉公司發布2021年度證券公司執業質量評價結果。101家證券公司按照專業質量得分和合規質量扣分後，被劃分為四檔。其中，海通證券僅被評為第二檔，其合規質量扣分多達18.33分，扣分量排在業內首位。
今年4月，在2022年第一季度證券公司執業質量評價結果中，海通證券再次被扣4分合規質量分，合計分值112.5分，在業內排在第31位。
近年來，監管部門對證券公司及從業人員的道德風險格外注意。
2020年8月，中證協發布《證券從業人員職業道德準則》，要求從業人員：敬畏法律，遵紀守規；誠實守信，勤勉盡責；守正篤實，嚴謹專業；審慎穩健，嚴控風險；公正清明，廉潔自律；持續精進，追求卓越；愛崗敬業，忠於職守；尊重包容，共同發展；關愛社會，益國利民。
今年5月，中證協制定《證券公司董事、監事、高級管理人員及從業人員管理規則》，要求證券公司審慎調查擬聘用人員的從業經歷、執業情況、誠信情況、違法違規情況等；要求證券公司從制度建設、道德建設、執業行為約束等多方面強化人員內部管理。
回到該案中，案例警示中共給出三點意見，提醒業內券商予以重視：
持續督導人員受主辦券商指派具體負責掛牌公司持續督導工作。主辦券商應把好人員「入口關」，聘用誠實守信、品行良好並具備專業勝任能力的人員從事督導工作。
主辦券商及其業務部門應加強對督導人員執業活動的管理，確保督導人員誠實守信、勤勉盡責地履行各項督導職責；加強對督導人員的職業道德、合規及專業培訓，牢固樹立敬畏法律，遵紀守規的理念，防範道德風險，提升執業水平。
主辦券商應加強對持續督導業務的內部管理，建立分工合理、權責明確、相互制衡、有效監督的內部控制機制，完善對督導文件收發、審閱、出具、提交、報送、披露的統一管理和監督制衡，建立健全和嚴格執行相關工作流程和操作規範，確保相關材料和文件符合法律法規、證監會的有關規定、股轉系統自律規則的相關要求，內容真實、準確、完整。
主辦券商應當建立健全督導業務內部問責機制，明確問責範圍、問責形式和種類、問責程序等內容；對於持續督導未勤勉盡責人員及內部管理失控等事項，應落實責任追究；通過警示教育等形式提高員工從業風險意識，杜絕類似風險再度發生。
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