在公司遭遇監管點名之後，相關業務的負責人也難辭其咎。
4月14日，北京證監局公告顯示，由於中金公司「存在對具有相同特徵的同一投資品種採用的估值技術不一致的情況」、「使用成本法對私募資管計劃中部分資產進行估值」兩點問題，負有直接責任的中金公司資產管理部執行負責人馮平被要求接受監管談話。
北京證監局指出，中金公司存在兩點問題：一是存在對具有相同特徵的同一投資品種採用的估值技術不一致的情況，二是使用成本法對私募資管計劃中部分資產進行估值。
上述情況違反了《中國證券監督管理委員會關於證券投資基金估值業務的指導意見》第一條第二項、第二條第二項,《證券期貨經營機構私募資產管理計劃運作管理規定》第三十四第一款的規定。馮平作為中金公司資產管理部執行負責人，對此負有直接責任。基於此，北京證監局要求馮平攜帶有效身份證件前往北京證監局接受監管談話。
2017年9月，證監會發布《中國證監會關於證券投資基金估值業務的指導意見》，就基金估值業務和份額淨值計價有關事項進行規範。根據《指導意見》，基金管理人對投資品種進行估值時應保持估值程序和技術的一致性。同一基金管理人對管理的不同基金持有的具有相同特徵的同一投資品種的估值原則、程序及技術應當一致（中國證監會規定的特殊品種除外）。
對不存在活躍市場的投資品種，應採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定公允價值。採用估值技術確定公允價值時，應優先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產或負債可觀察輸入值或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
另外，根據《證券期貨經營機構私募資產管理計劃運作管理規定》，證券期貨經營機構應當定期對資產管理計劃估值執行效果進行評估，必要時調整完善，保證公平、合理。當有充足證據表明資產管理計劃相關資產的計量方法已不能真實公允反映其價值時，證券期貨經營機構應當與託管人進行協商，及時採用公允價值計量方法對資產管理計劃資產淨值進行調整。
— THE END —
金融乾貨精選-會員乾貨專欄已開通，共享金融行業實務乾貨！我們會持續更新和增加資料。精選整理，覆蓋金融必備資料、軟件工具，考試資料，股權投資，財務分析，盡職調查，研究報告、四大禮包、量化投資、估值建模……
掃描下方二維碼
獲取覆蓋金融各個細分領域的乾貨資料
（長按二維碼加入）
全文完，點擊關注公眾號獲取更多信息
一鍵下載覆蓋100個行業的200+財務估值模型
點擊閱讀原文， 進入投行財務估值數據庫
留言列表