鑽石舞台

2021年，深圳證監局共辦理案件32件，其中自立案件13件，辦結案件21件。當年查辦案件類型多樣，包括上市公司信息披露違法類11件，占比34%；內幕交易類7件，占比22%；私募基金違法違規類5件，占比16%；中介機構違法違規類3件，占比9%；操縱市場類2件，占比6%；證券從業人員違法違規類1件，占比3%；其他類3件，占比9%。

從總體執法形勢來看，2021年深圳證監局查辦案件呈現以下變化趨勢：一是案件數量趨於穩定，與2020年承辦案件數量基本一致；二是重點查辦上市公司財務造假、大股東違規擔保、資金占用等信息披露違法違規案件，查辦數量同比提高38%；三是私募基金違法違規類案件大幅增加，案件查辦數量同比去年增長了4倍；四是辦理內幕交易類案件占案件總數比重較上年下降了16個百分點，多發態勢趨緩。

此外，2021年深圳證監局共作出行政處罰決定11份，涉及主體39個，其中機構主體7個，自然人主體32個，對上市公司董監高等「關鍵少數」處罰人數占總人數比重達70%。罰沒款共計約2225萬元，同比增長25%。

據悉，自2011年開展派出機構行政處罰工作以來，深圳證監局已累計作出行政處罰決定77份、市場禁入決定3份、取締決定1份，罰沒款總計7745萬元。

深圳證監局認真貫徹落實中辦、國辦《關於依法從嚴打擊證券違法活動的意見》（簡稱「兩辦《意見》」），對財務造假、欺詐發行等違法行為從嚴從重從快處理，堅決打擊。

為此在2021年，深圳證監局共承辦上市公司財務造假案件6起，依法查處通過虛構購銷業務、虛構保理業務並輔以虛假資金循環的違法違規行為，涉及上市公司持續信息披露、併購重組、新三板掛牌等多個領域。

在查辦上市公司信息披露違法違規案的同時，深圳證監局堅持一案多查，對嚴重背離執業操守、喪失「看門人」作用的中介機構違法違規行為嚴厲追查。2021年，深圳證監局共查處3件中介機構未勤勉盡責案，其中涉及會計師事務所2家、資產評估機構1家。該局並針對多件啟動調查程序的上市公司財務造假案件同步關注中介機構勤勉盡責情況。

面對股市操縱手段不斷翻新，形式更加隱蔽，操縱主體呈現出團伙化、職業化、鏈條化的特徵。深圳證監局加強與公安機關的執法協作，查辦了2起操縱市場案，全鏈條打擊黑嘴、暗莊、配資中介勾結串聯謀取非法利益網絡。

內幕交易也是稽查執法的打擊重點。2021年，深圳證監局查辦內幕交易案7件，查辦案件呈現出案發主體集中在資本市場關鍵少數的特點，其中上市公司實際控制人、高管、投資機構高管違法占比超過6成。

私募機構違法案件涉案金額大、涉及投資者多，違法違規與涉刑線索交織，風險處置與違法打擊需同步推進。2021年，深圳證監局共計對18家私募機構及15名責任人採取行政監管措施，對4家私募機構立案稽查，對3家機構及責任人作出行政處罰，向公安部門通報24家風險機構涉刑線索。

作為全國資本市場重鎮，深圳具有市場發展快、創新活躍、各類違法行為易發多發等突出特點。為此，深圳證監局與深圳市金融監管局、深圳市公安局聯合牽頭，制定了落實兩辦《意見》的「深圳方案」，匯聚42家相關單位合力，在完善金融司法體制機制、健全跨部門執法司法協作、加強地方金融監管與打擊「偽創投」等方面積極探索，為深圳資本市場高質量發展保駕護航。

2021年12月22日，深圳證監局召集23家主要單位，召開深圳市依法從嚴打擊證券違法活動工作座談會，專題研究打擊證券違法活動工作，實現了深圳資本市場執法司法跨部門協作機制的首次預運行。

據介紹，深圳證監局2021年協助市公安局對2起證券場外配資、1起期貨場外配資案件開展現場收網行動。並先後與公安部證券犯罪偵查局第三分局、深圳市公安局、深圳市檢察院、深圳市中級人民法院和廣東省公安廳經濟犯罪偵查局等公安司法機關進行交流，探索建立更加靈活高效的合作機制，提升執法協作效率。

早在2018年，深圳證監局與深圳市公安局開通了全國首條「警證通」網絡協查專線，在系統內率先建立了地方證監局與公安機關電子化情報聯繫機制。「警證通」專線開通3年以來，雙方開展聯合行動執法協作13起，相互移送案件線索57件，有效支持了證券監管執法和打擊證券犯罪需求。

此外，深圳證監局還不斷增強稽查執法典型案例宣傳效果，向市場傳遞「零容忍」明確信號。具體包括：聯合公安機關開展打擊「黑嘴」操縱股票犯罪行為宣傳；將2016年至2020年查辦的30個典型案例匯編成冊，向轄區相關市場主體發放3300餘份；先後向轄區300多家上市公司近3000名董監高人員、2600餘名財務總監、關鍵財務崗位人員、326名註冊會計師、逾萬名證券基金機構從業人員進行案例警示教育……最大程度提升稽查執法效能。